REER
L'un des meilleurs moyens pour les investisseurs canadiens d'épargner en vue de leur retraite, tout en aidant à diminuer l'impôt sur le revenu. Toute personne qui détient un emploi et qui prévoit être dans une tranche de revenus inférieure au moment de la retraite devrait investir dans un REER.
Toutes vos cotisations pour l'année précédente allant jusqu'au 1er mai sont déductibles d'impôts. Votre déclaration de revenus sera calculée en multipliant la somme de vos cotisations par votre taux d'imposition marginal. Vous pouvez ensuite vous servir de votre régime pour investir dans un large éventail d'instruments financiers tels que des certificats de placement garanti (CPG), des fonds communs de placement (FCP), des fonds distincts, des actions ou des obligations. Tous les intérêts, dividendes ou gains en capital seront exemptés d'impôts jusqu'au moment où vous retirez ces fonds. Le principal avantage d'un REER est que vous pouvez laisser votre placement fructifier à l'abri de l'impôt.
Les remboursements de vos déclarations de revenus ne tombent pas du ciel; le REER est un outil de report d'impôt où les taux marginaux vous sont imposés au moment du retrait. Quand vous prendrez votre retraite, il est fort probable que vous serez dans une tranche de revenus inférieure à celle où vous étiez lorsque vous aviez un emploi.

REER immobilisé (RERI) et compte de retraite immobilisé (CRI)
Un REER immobilisé (RERI) ou CRI, l'appellation dépend de la province où vous habitez, est un régime enregistré d'épargne-retraite. Dans ce type de REER, vous pouvez transférer des fonds immobilisés provenant d'un régime de retraite enregistré. Il génère des intérêts libres d'impôt jusqu'à ce que vous fassiez un retrait. Cependant, vous ne pouvez faire de retrait avant d'avoir atteint l'âge de 55 ans et devrez retirer les fonds de ce régime, au plus tard, durant l'année de votre 71e anniversaire. À ce moment, vous devrez transférer les fonds de votre REER immobilisé dans un véhicule financier approuvé, tel qu'un FRV ou un FRRI, qui fournit un revenu de retraite à vie.

FERR
Les fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR) ont été conçus pour offrir une source de revenus aux retraités. Étant donné qu'il n'est pas possible de souscrire à un régime enregistré d'épargne-retraite au-delà de 71 ans, les fonds accumulés dans les REER sont habituellement transférés dans un FERR. Le capital et les intérêts s'accumulent, exempts d'impôts, jusqu'à ce que le bénéficiaire retire cet argent. Vous pouvez retirer les sommes que vous voulez de votre FERR, cependant, si vous dépassez le minimum permis, vous devrez payer un certain montant en retenues d'impôt.

Non enregistrés
Les comptes de placement non enregistrés permettent aux investisseurs d'épargner à long terme. Les gains en capital de ce type de compte sont imposés jusqu'à concurrence de 50 % du taux d'imposition marginal maximal du titulaire. Les comptes de placement non enregistrés n'ont aucune limite de cotisation. Il est judicieux de faire des placements de ces deux types : enregistrés et non enregistrés. Si vous n'avez pas encore 72 ans, des placements non enregistrés peuvent générer les revenus dont vous avez besoin avant de convertir votre régime d'épargne-retraite (RÉR) en FRR (fonds de revenu de retraite). Vous continuerez ainsi de bénéficier d'une exemption d'impôt sur votre RÉR jusqu'à ce que vous en ayez besoin.

Fonds distincts
Un fonds distinct est un fonds de placement auquel vous souscrivez dans le cadre d'un contrat d'assurance. Comme les fonds communs de placement, les fonds distincts permettent de diversifier les portefeuilles de placements en plus d'offrir des garanties sur le capital. Votre contrat d'assurance stipule la protection dont vous bénéficiez et celui-ci peut offrir, à titre d'exemple, une garantie sur le capital de 75 %, ou même de 100 %. Le mot « distinct » indique que vos placements restent séparés des actifs généraux de la compagnie d'assurances.

Compte d'épargne libre d'impôt (CELI)
Le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) est un type de compte qui offre des avantages fiscaux sur les placements. Les CELI ne sont pas déductibles en termes d'impôt sur le revenu. Le revenu de placement (y compris les gains en capital) gagné dans un CELI n'est pas imposable, même après son retrait. Ils sont différents des comptes d'épargnes qui permettent de faire des retraits et des dépôts, en tout temps. Pour un CELI, l'idéal est d'investir l'argent dont vous n'aurez pas besoin dans un avenir prochain.